Как «ложится» в декларацию по НДС корректировка прихода в одном периоде?

Comments

• Добрый день,
   

  Цитата: 02.06.2023 Продавец выставляет нам акт выполненных работ и сч-ф на сумму 5 884 913,2826.06.2023 присылает корректировку с измененной суммой 5 359 713,23в нашей НД  запись попала в книгу покупок ( с суммой 5,8 млн), и в книгу продаж с суммой 525 200,05 (разница между исходной фактурой и корректом).ИФНС прислала требование продавцу с указанием на ошибку в их книге продаж по этой сч-ф. Они пришли к нам с вопросом почему мы некорректно отразили эту накладную и предоставили мне свою книгу продаж (во вложении).Подскажите, у кого отражено корректно: у меня (строка и в книге покупок, и в книге продаж) или у них (все в книге продаж, только строки с отрицательным значением)?

  Уточните, Продавцом оформлен Корректировочный с/ф или Исправленный с/ф?
  По какому поводу вообще изменение суммы?
• Цитата: уточните, Продавцом оформлен Корректировочный с/ф или Исправленный с/ф?По какому поводу вообще изменение суммы?

  Поступила в таком виде, операционист разнесла как "Корректировку прихода"
• Цитата: Поступила в таком виде, операционист разнесла как "Корректировку прихода"

  Ответьте:
  

  Цитата: По какому поводу вообще изменение суммы?
• Цитата: Ответьте:Цитата: По какому поводу вообще изменение суммы?

  Изменение суммы КС-3 (решили не оплачивать им материалы, которые они включили в изначальную КС)
• Цитата: Изменение суммы КС-3 (решили не оплачивать им материалы, которые они включили в изначальную КС)

  Вам выставили Исправленный с/ф, вы его неверно отразили в учете и неверно отразили в отчетности.
  Учет корректировок и исправлений счетов-фактур
  
  ИСФ отражается через сторнирование.
• Цитата: Вам выставили Исправленный с/ф, вы его неверно отразили в учете и неверно отразили в отчетности.Учет корректировок и исправлений счетов-фактурИСФ отражается через сторнирование.

  Подскажите, как корректно это исправить?
• Цитата: Подскажите, как корректно это исправить?

  Подать уточненную Декларацию за 2 кв.
• Darinana, добрый день!
  Я вижу, что продавец оформил исправление № 1 от 26.06.2023 к документу № 19 от 02.06.2023 и ключил в книгу продаж, это не корректировка , значит мы понимаем, что была техническая ошибка.
  В 1С через корректировку поступления можно отразить  ( выбрать исправленный документ, а не корр. документ)  исправление № 1 от 26.06.2023 к документу № 19 от 02.06.2023. Потом проверить свою книгу покупок. 
  Вот это недопоняла:  "в книгу продаж с суммой 525 200,05 (разница между исходной фактурой и корректом)"
• Цитата: Вот это недопоняла:  "в книгу продаж с суммой 525 200,05 (разница между исходной фактурой и корректом)"

  Цитата: 02.06.2023 Продавец выставляет нам акт выполненных работ и сч-ф на сумму 5 884 913,2826.06.2023 присылает корректировку с измененной суммой 5 359 713,23

  5 884 913,28 - 5 359 713,23 = 525 200,05, т.е. так как если был получен КСФ
  получен ИСФ, а провели КСФ, вот неверно в книгах и отразили