Как отразить НДС при приобретении услуг у контрагента из Белоруссии, если акт выставлен без НДС?
Добрый день!
АО на ОСНО получили юридические услуги по Договору от Беларуссии,
Подскажите, пожалуйста, каким должен быть расчет и проводки по НДС если Белорусская компания выставила нам Акт без НДС.
Не могу разобраться с проводками:
44 - 60 Оказана услуга на сумму 97 000,00руб
________Начислен НДС 16 166,67руб
________Удержан НДС 16 166,67руб
60-51 Оплачена услуга поставщику 80 833,33руб
АО на ОСНО получили юридические услуги по Договору от Беларуссии,
Подскажите, пожалуйста, каким должен быть расчет и проводки по НДС если Белорусская компания выставила нам Акт без НДС.
Не могу разобраться с проводками:
44 - 60 Оказана услуга на сумму 97 000,00руб
________Начислен НДС 16 166,67руб
________Удержан НДС 16 166,67руб
60-51 Оплачена услуга поставщику 80 833,33руб
Comments
-
Добрый день!Цитата: ________Начислен НДС 16 166,67руб________Удержан НДС 16 166,67рубЯ бы это одной проводкой сделал:
Дт 60 - Кт 68 (НДС) = 16 166,67
Но, видимо, надо шире смотреть на эту ситуацию:
Дт 44 - Кт 60 = 80 833,33
Дт 19 - Кт 60 = 16 166,67
Дт 60 - Кт 68 (НДС) = 16 166,67
Дт 60-Кт 51 = 80 833,33
И заключительная проводка - предъявление НДС к вычету:
Дт 68 (НДС) - Кт 19 = 16 166,67
Успехов! -
Спасибо!
